patrocinado por:
_Cálculo do Ciclo Operacional é fundamental para determinar a necessidade de fluxo de caixa da empresa. O ciclo é influenciado, positiva ou negativamente, pelo giro do estoque e principlamente pelo recebimento das vendas financiadas para o cliente final. Ambos afetam a exigência de fluxo de caixa da empresa. Negligenciar o ciclo operacional e não gerenciar o fluxo de caixa causa insolvência que é mortal!
O ciclo operacional determina o tempo entre você comprar e pagar um fornecedor, até receber o dinheiro da venda do respectivo produto para o cliente.
O ciclo, também determina a capacidade da empresa em financiar a venda para seu cliente. Sua empresa pode vender com prazos de pagamento mais curtos ou longos desde que tenha capacidade de cumprir as exigências de fluxo de caixa apontadas no ciclo operacional de cada produto ou marca.
Mesmo que a dinâmica do seu mercado imponha que sua empresa venda com determinado prazo ou condições especiais de pagamento, sua empresa deve, obrigatóriamente, dominar sua estratégia de financiamento para o cliente, seja com recursos próprios ou de terceiros, por exemplo, uma instituição financeira que equalize sua exigência de fluxo de caixa aceitando suas duplicatas como forma como garantia.
O calculo é simples - o objetivo é negociar e equacionar prazos para que não haja déficit no ciclo operacional.
- PMP - prazo de pagamento concedido pelo fornecedor
- PMR - prazo de recebimento do cliente
- PMP - prazo de produção
- PMEntrega - Prazo de entrega (*) se for produto importado da China, por exemplo, pode levar até 40 dias de mar para chegar ao Brasil
- PMEstoque - Prazo do produto no estoque
_Ciclo Operacional (PMEntrega + PMProdução + PMEstoque + PMR) – PMP
_Déficit Operacional ocorre quando a empresa precisa recorrer ao caixa próprio para cobrir a falta de dinheiro de uma venda já efetivada ou de um estoque já pago. A melhor forma de calcular o deficit em R$ (Reais) é dividir o faturamento do produto pelo número de dia úteis do mês (encontrará a média de faturamento diário desse produto) e multiplicar pelos dias relativos ao déficit (encontrará o déficit em R$ desse produto).
_Deficit Operacional (Faturamento em R$ / dias úteis do mês) * dias de déficit
" Consulte-nos gratuitamente. Nosso time de especialistas e nossos mais de 100.000 membros estão a disposição para responder suas dúvidas e auxiliá-lo na elaboração do seu planejamento estratégico e de marketing. "
